La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) anunció un nuevo plan de fiscalización que se aplicará sobre el universo de monotributistas. El objetivo de la iniciativa es identificar inconsistencias financieras. 

De acuerdo a lo informado, el organismo realizará una comparación entre los montos de ingresos que han sido declarados por los contribuyentes y los movimientos reales que se registran en sus cuentas bancarias.

La implementación del control está prevista para los próximos meses. El plan de acción se orientará específicamente a aquellos individuos que utilizan el esquema del Régimen Simplificado con el fin de disimular niveles de facturación que exceden los límites máximos establecidos por la legislación vigente para cada categoría.

Desde el organismo anticiparon que esta metodología de control podría establecerse como un sistema de supervisión permanente. Dicha estructura emularía los mecanismos de fiscalización que la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) aplica a nivel nacional, intensificando la vigilancia.

La estrategia de ARCA supera la verificación tradicional de las declaraciones juradas. El operativo se basa en un proceso de cruce de información a gran escala, utilizando datos suministrados por entidades bancarias, empresas prestadoras de servicios y los registros internos de facturación.

El monitoreo se centrará en cuatro áreas principales de la actividad económica y financiera del contribuyente. Una de las áreas de revisión es la actividad bancaria, donde se analizarán los depósitos y las transferencias de fondos. El control buscará identificar aquellas transacciones que superen los niveles de ingreso correspondientes a la categoría fiscal en la que está inscripto el monotributista.

 

Otro punto de fiscalización es el consumo. Se verificará la utilización de tarjetas de crédito y débito, buscando detectar patrones de gasto que no guarden correlación con el ingreso que el contribuyente declaró ante el organismo fiscal.

Asimismo, se examinará el consumo de servicios públicos, como la energía eléctrica, el gas y el agua. Un consumo elevado de estos servicios puede ser un indicador indirecto de una actividad económica o un nivel de vida superior al que se informa oficialmente.

Finalmente, se realizará la revisión de la facturación electrónica emitida y las compras que han sido declaradas. El propósito es identificar posibles desvíos en la registración de los ingresos o la manifestación de un nivel de actividad económica incorrecto.

Los contribuyentes en cuyo perfil se detecten inconsistencias manifiestas podrían ser objeto de medidas punitivas. Esto incluye la recategorización de oficio a una categoría superior dentro del monotributo o, en casos de mayor gravedad, la exclusión del régimen.

ARCA comunicó que, además de los cambios de régimen, se aplicarán multas económicas en aquellos casos donde se compruebe la existencia de evasión fiscal o la falsificación deliberada de datos.

El organismo recaudador enfatizó que la finalidad del control es la promoción de la transparencia fiscal.